Модуль 1.
ТЕМА 1. Сущность денег и функции денег.
Необходимость и предпосылки возникновения денег. Характеристика денег, их форм и видов. Содержание и значение функции меры стоимости. Деньги в функции средства обращения. Содержание функции денег в качестве средства платежа. Функция накопления.
Содержание и виды эмиссии. Эмиссия безналичных денег. Сущность и механизм банковского (депозитного) мультипликатора. Налично-денежная эмиссия.
ТЕМА 2. Денежный оборот.
Содержание и структура денежного оборота. Особенности денежного оборота при разных моделях экономики. Каналы движения денег.
Безналичный денежный оборот и система безналичных расчетов. Понятие и структура безналичного денежного оборота. Система безналичных расчетов, ее основные элементы. Налично-денежный оборот и денежное обращение. Понятие налично-денежного оборота. Понятие и элементы денежной системы. Виды денежных систем. Денежная система России, других стран
ТЕМА 3. Основы международных валютно-кредитных и расчетных отношений.
Валютные отношения и валютная система. Элементы валютной системы. Эволюция мировой валютной системы. Валютная система России. Конвертабельность национальных денег, ее типы. Валютный курс и способы его определения. Режим валютных курсов. Международные расчетные операции. Торговый, платежный и расчетные балансы страны. Проблемы и перспективы развития региональных валютных систем.
Модуль 2.
ТЕМА 4. Необходимость и сущность кредита.
Необходимость и возможность кредита. Сущность кредита. Структура кредита, ее элементы. Стадии движения кредита. Формы и виды кредита. Понятие функций кредита. Характеристика перераспределительной функции кредита и функции замещения. Законы кредита. Теории кредита и их эволюция. Взаимосвязь кредита и денег.
ТЕМА 5. Роль и границы кредита.
Роль кредита в развитии и бесперебойном осуществлении воспроизводства на макро- и микроуровне. Понятие границы применения кредита на макро- и микроуровне. Перераспределительные, количественные и качественные границы кредита.
Сущность и функции ссудного процента. Использование ссудного процента. Границы ссудного процента и источники его уплаты. Методы вычисления ссудного процента. Роль ссудного процента. Международный кредит и его функции. Сущность, функции и основные формы международного кредита. Международные финансовые потоки и мировые рынки: валютные, кредитные и рынки золота.
Модуль 3
ТЕМА 6. Сущность банка и основные принципы его организации.
Происхождение, сущность, функции банков, их виды. Банковская система, ее элементы. Типы банковских систем. Роль центральных банков. Характеристика деятельности коммерческих банков. Правовые основы банковской деятельности. Эволюция банковского законодательства. Основы современного банковского законодательства. Обеспечение безопасности банковской деятельности. Взаимоотношения банка и его клиентов.
ТЕМА 7. Активные и пассивные операции банка. Структура активов банка. Качество активов банка. Группы активов банка по степени их ликвидности. Определение нормативов ликвидности.
Методы определения качества активов банка. Структура и характеристика пассивных операций банка. Значение пассивных операций для банка. Ресурсы коммерческого банка. Депозитные и недепозитные операции.
ТЕМА 8. Основные банковские операции.
Кредитные операции банков. Система оценки кредитоспособности клиентов банка. Способы оценки кредитоспособности: система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, анализ делового риска и менеджмента.
Операции банков с ценными бумагами. Основные виды банковской деятельности на рынке ценных бумаг. Выпуск банком собственных ценных бумаг. Валютные операции коммерческих банков. Механизм регулирования валютных операций. Экономические основы валютных операций коммерческих банков России.
ТЕМА 9. Прибыль коммерческого банка.
Доходы коммерческого банка, их источники. Расходы коммерческого банка, их классификация. Процентная маржа, ее анализ. Оценка доходов и расходов банка. Формирование и использование прибыли коммерческого банка. Оценка уровня прибыли.
Литература и учебно-методические материалы
1. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. — М.: Финансы и статистика, 2003 г.
2. Финансы.Деннежное обращение.Кредит. /Под ред. Поляка Г.Б. – М.: ЮНИТИ, 2006
3. Банковское дело: Учебник / под редю Лаврушина О.И. –М.: Финансы и статистика, 2003 (2005)
4. Деньги.Кредит. Банки: Учебник / под ред. Жукова Е.Ф. –М.: ЮНИТИ, 2010
5. Деньги. Кредит. Банки: Учебник /под ред. Лаврушина О.И. – М.: Финансы и статистика, 2004
преподаватель каф. ФМ Щербакова Н.В.
